แนะวางแผนบริจาคการกุศลปี 2026 รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีสูงสุด
ผู้เชี่ยวชาญแนะเร่งทำรายการบริจาคภายในสัปดาห์แรกของเดือนธันวาคม พร้อมใช้กลยุทธ์ Donor-Advised Fund และ QCD เพื่อลดภาระภาษี
สรุปข่าว
การวางแผนบริจาคเงินเพื่อการกุศลในช่วงปลายปี 2026 มีรายละเอียดภาษีที่เปลี่ยนแปลงไป ผู้เชี่ยวชาญแนะนำให้ดำเนินการให้เสร็จสิ้นภายในสัปดาห์แรกของเดือนธันวาคมเพื่อหลีกเลี่ยงความล่าช้าในช่วงปลายปี
ผู้เสียภาษีสามารถเลือกใช้สิทธิหักลดหย่อนมาตรฐานที่ 16,100 ดอลลาร์สำหรับผู้โสด และ 32,200 ดอลลาร์สำหรับคู่สมรส หรือเลือกหักลดหย่อนตามรายการจริงหากมียอดบริจาคสูงกว่าเกณฑ์ที่กำหนด
กลยุทธ์การบริจาคผ่านกองทุน
นักลงทุนสามารถใช้บริการ Donor-Advised Fund ผ่านสถาบันการเงินอย่าง Fidelity, Schwab หรือ Vanguard เพื่อรวบยอดการบริจาคหลายปีไว้ในคราวเดียว
การบริจาคด้วยหลักทรัพย์ที่เพิ่มมูลค่าเข้ากองทุนนี้ ช่วยให้ผู้บริจาคได้รับสิทธิลดหย่อนภาษีทันทีและหลีกเลี่ยงภาษีจากกำไรส่วนต่างของราคาหลักทรัพย์ (Capital Gains Tax) ได้อีกด้วย
สิทธิประโยชน์สำหรับผู้เกษียณ
ผู้ที่มีอายุ 70.5 ปีขึ้นไปสามารถใช้สิทธิ Qualified Charitable Distribution (QCD) โอนเงินจากบัญชี IRA ไปยังองค์กรการกุศลได้โดยตรง
วิธีนี้ช่วยให้นำเงินบริจาคไปนับรวมเป็นส่วนหนึ่งของยอดถอนขั้นต่ำ (RMD) และไม่ต้องนำเงินส่วนนั้นมาคำนวณเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี โดยจำกัดวงเงินสูงสุดที่ 111,000 ดอลลาร์ต่อเจ้าของบัญชีในปี 2026
ผลกระทบ เป็นกลาง
เป็นข้อมูลเชิงแนะนำด้านการวางแผนภาษีส่วนบุคคล ไม่ส่งผลกระทบโดยตรงต่อราคาหุ้นของบริษัทใดบริษัทหนึ่ง แต่เป็นประโยชน์ต่อการบริหารจัดการสินทรัพย์ของนักลงทุน
หุ้นที่เกี่ยวข้อง
เรียบเรียงเป็นภาษาไทยโดยกองบรรณาธิการ ข้อมูลนี้ไม่ใช่คำแนะนำการลงทุน